Basilea IV attenua il rischio delle banche

Cos’è Basilea IV?

A partire dal 1° gennaio 2025 è stato l’introdotto il framework normativo bancario con potere vincolante, detto Basilea IV, o più precisamente, "le modifiche al quadro normativo di Basilea III", che è un insieme di aggiornamenti e riforme delle regole prudenziali bancarie internazionali, proposte dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria.

Gli obiettivi di Basilea IV

L'obiettivo generale è quello di garantire una maggiore stabilità nel settore, definendo linee guida standard per mitigare le diverse tipologie di rischio che le banche devono affrontare e di rafforzare la stabilità del sistema finanziario globale.

Tutti gli Accordi di Basilea, come vengono chiamati collettivamente, intendono “migliorare la comprensione e la qualità della vigilanza bancaria a livello mondiale”.

Basilea IV ha essenzialmente quattro finalità:

1. introdurre requisiti patrimoniali più stringenti, in particolare per il rischio di credito e il rischio operativo. Le banche devono garantire di avere riserve di capitale adeguate ad assorbire le perdite e mitigare i rischi di mercato
2. favorire un unico approccio internazionale nel calcolo delle attività ponderate per il rischio, questo per eliminare le incoerenze nei calcoli tra istituzioni e giurisdizioni, garantendo condizioni di uguaglianza. Infatti, le forti differenze riscontrate a livello internazionale mostrano una eccessiva soggettività nell'attuale regolamentazione della misurazione del rischio e dei requisiti prudenziali;
3. promuovere la trasparenza nel settore bancario. Le maggiori richieste di informazioni garantiscono che le parti interessate, compresi gli investitori e le autorità di regolamentazione, abbiano accesso alle informazioni fondamentali relative alle esposizioni al rischio e all'adeguatezza patrimoniale delle banche.
4. promuovere la cultura dell'operational risk management a tutti i livelli dell'organizzazione. Ciò include l'integrazione della gestione del rischio nei processi decisionali.

Qual’ è l'impatto atteso sulle banche

L'attuazione di Basilea IV ha implicazioni significative per gli istituti finanziari internazionali. Le banche devono rivalutare i requisiti patrimoniali e la maggiore attenzione alla trasparenza e all'informativa comporta requisiti di rendicontazione più rigorosi, con analisi dei dati e reporting più dettagliati. Queste pratiche possono aumentare i costi operativi, soprattutto per le banche più piccole, che potrebbero avere difficoltà a soddisfare i nuovi standard senza investimenti significativi in tecnologia e nuove competenze.

L’entrata in vigore

L'entrata in vigore di Basilea IV richiede un processo lungo e complesso: la sua attuazione è iniziata il 1° gennaio 2023, ma la sua piena adozione è tutt'ora in corso. A meno di nuove disposizioni e modifiche, le banche hanno tempo fino al 2027 per adeguarsi.

Vuoi conoscere altri articoli economico-finanziari? Clicca qui.